미국 주식 1,000만 원 벌면 세금은 165만 원

미국 주식 세금은 매도차익, 배당, 환율을 나누면 쉬워진다. 2026년 6월 기준 한국 거주 개인 투자자가 먼저 확인할 신고 흐름을 정리한다.

미국 주식 세금은 세 가지만 기억하면 돼요. 매도차익은 1년 손익을 합쳐 250만 원을 뺀 뒤 22%로 다음 해 5월에 직접 신고하고, 배당은 미국에서 15%를 떼면 보통 끝나며, 환차익은 따로 과세하지 않고 양도차익 계산에 포함돼요.

미국 주식 세금은 세 갈래로 나뉜다

미국 주식 세금은 매도차익, 배당, 환율 세 갈래로 나누면 사실상 끝이에요. 팔아서 번 돈에는 양도소득세, 받는 배당에는 배당소득세가 붙고, 환율 이익은 따로 매기지 않고 양도차익에 같이 들어가요.

두 나라가 등장하지만 역할은 깔끔해요. 배당은 미국이 먼저 떼고, 매도차익은 한국이 과세해요. 한미 조세조약이 같은 돈에 세금이 겹치지 않게 교통정리를 해 둔 덕분이에요.

참고로 해외주식 양도세는 판 날까지 5년 이상 국내에 주소를 둔 거주자가 대상이라, 유학·해외근무로 거주 이력이 복잡하다면 이 요건부터 확인해 보세요.

1,000만 원 벌면 세금은 165만 원이다

2026년 기준, 미국 주식으로 1년에 1,000만 원을 번 직장인이 낼 세금은 165만 원이에요. 계산은 세 줄이면 끝나요. 1년 동안 판 종목의 손익을 모두 합치고(1,000만 원), 기본공제 250만 원을 빼면 750만 원. 여기에 22%(소득세 20%+지방소득세 2%)를 곱하면 165만 원이죠. 신고와 납부는 판 다음 해 5월, 홈택스에서 직접 하면 돼요.

세금을 줄이는 장치도 계산 안에 들어 있어요. 손실 난 종목을 같은 해에 같이 팔면 이익에서 그만큼 빠져요(손익통산). 위 직장인이 300만 원 물린 종목을 함께 정리했다면 차익이 700만 원으로 줄어 세금도 99만 원까지 내려가요. 다만 손실은 다음 해로 이월되지 않으니, 통산은 그해 안에 끝내야 해요.

증권사를 여러 곳 써도 손익은 전부 합쳐 계산하고, 250만 원 공제는 계좌마다가 아니라 1년에 딱 한 번이에요.

배당은 미국에서 15% 떼면 대부분 끝난다

배당은 대부분 신고할 일 자체가 없어요. 미국이 조세조약에 따라 15%를 먼저 떼는데, 한국 원천세율 14%보다 높아서 국내 추가 징수가 없거든요. 연 배당 100만 원이라면 15만 원이 빠진 85만 원이 들어오고, 보통 거기서 끝이에요.

조건은 두 가지예요. 증권사에 W-8BEN이라는 조세조약 서류가 있어야 15%가 적용되고(국내 증권사는 보통 자동 처리), 이자와 배당을 합친 금융소득이 연 2,000만 원을 넘으면 다른 소득과 합산해 종합과세돼요.

해외 브로커로 직접 투자한다면 손이 더 가요. 원천징수와 신고 자료를 챙겨 주는 국내 단계가 없어서, 배당 내역과 환율 환산을 본인이 정리해야 해요.

환차익은 양도차익 안에 이미 들어 있다

'환율로 번 돈은 세금을 또 내야 하나요?' 답부터 말하면, 따로 내는 세금은 없어요. 해외 직구 가계부를 떠올려 보세요. 산 날 환율로 산 값을 적고, 판 날 환율로 판 값을 적으면 그 차이에 환율 변동이 이미 들어가 있죠. 양도세 계산도 똑같아요. 살 때와 팔 때 금액을 각각 그날(결제일) 환율로 원화로 바꿔 차익을 내니, 환차익이 자연스럽게 양도차익에 포함돼요.

그래서 달러로는 본전이어도 그사이 환율이 오르면 원화 기준 이익이라 세금이 나올 수 있어요. 환전을 미뤄도 계산은 판 시점 환율로 이미 끝나 있어, 세금이 달라지지 않고요.

절세 버튼은 사실상 세 개뿐이다

2026년 기준으로 개인이 누를 수 있는 절세 버튼은 사실상 세 개예요. 첫째, 연말 분할 매도. 250만 원 공제는 해마다 새로 생기니, 큰 차익을 한 해에 몰지 말고 두 해로 나누면 공제를 두 번 쓰는 셈이에요.

둘째, 손익통산. 어차피 정리할 손실 종목이 있다면 이익을 실현한 해에 같이 파는 거예요. 들고만 있는 평가손실은 반영되지 않으니, '팔아야 잡힌다'만 기억하면 돼요.

셋째, 배우자 증여 후 매도. 배우자에게는 10년간 6억 원까지 증여세 없이 줄 수 있고, 받은 쪽의 취득가는 증여일 전후 2개월 평균 시세로 올라가요. 다만 2025년부터는 증여받고 1년 안에 팔면 원래 취득가로 세금을 매기는 이월과세가 생겼어요. 1년 넘게 보유할 때만 작동하는 전략이고, 판 돈이 증여한 사람에게 돌아가면 인정받지 못할 수 있어요.

자주 묻는 질문

손해만 봤는데도 신고해야 하나요?

원칙은 손실이어도 신고 대상이지만, 낼 세금이 없으면 가산세도 없어요. 다만 이익 본 종목과 손실 본 종목이 같이 있다면 꼭 둘 다 신고하세요. 손실까지 넣어야 통산돼서 세금이 줄거든요.

신고 안 하면 어떻게 되나요?

국세청이 모르고 지나가길 기대하긴 어려워요. 증권사 거래내역이 과세 자료로 모이거든요. 기한을 넘기면 무신고 가산세 20%에 하루 0.022%씩 납부지연 가산세가 쌓여요. 놓쳤더라도 기한 후 신고를 하면 가산세 일부를 줄일 수 있으니, 빨리 하는 게 답이에요.

수익이 250만 원을 안 넘으면 아무것도 안 해도 되나요?

낼 세금은 없어요. 250만 원은 누구에게나 적용되는 기본공제거든요. 다만 그 250만 원은 환율까지 반영한 원화 기준이라, 아슬아슬하다면 증권사 앱의 양도소득 조회 화면으로 확인해 보세요.

결론, 세후 수익이 진짜 수익이다

이제 미국 주식 세금은 세 줄로 정리돼요. 매도차익은 250만 원 빼고 22%를 다음 해 5월에 내가 신고하고, 배당은 미국 15%로 대부분 끝나고, 환차익은 양도차익에 이미 들어 있어요. 여기에 연말 분할 매도와 손익통산만 챙겨도 세금이 눈에 띄게 줄어요.

오늘 할 일은 하나예요. 증권사 앱에서 올해 실현손익부터 확인해 보세요. 250만 원에 얼마나 가까운지 알아야 연말 매도 전략이 서거든요. 세금은 개인 상황에 따라 달라지니, 금액이 크다면 세무 전문가와 상의하는 게 가장 안전해요.

함께 보면 좋은 글

ETF란 무엇인가: 주식·펀드와 무엇이 다른가

달러 자산은 보험일까 투자일까

환율이 오르면 누가 웃고 누가 울까

글: 머니바이트 편집실 · 운영 원칙